Kurzbeschreibung und Zielsetzung
Nicht enden wollende Bürokratie und damit verbundene Kostenexplosionen nötigen Institute zur Konsolidierung. Institute erwerben Beteiligungen oder lassen sich selbst aufkaufen. Hier entstehen oftmals kleine Konzerne, die in der aufsichtsrechtlicher Terminologie „Gruppen“ bzw. „Wertpapierinstitutsgruppen“ sein können. Die damit verbundenen rechtlichen Folgen sind erheblich, in der Praxis aber weitgehend unbekannt.
Hier-zu haben wir ein Seminar entwickelt, das sich speziell mit Gruppen/Wertpapierinstitutsgruppen befasst – und zwar sowohl aus Sicht der Mutter- als auch der Tochterunternehmen. Welche Vorgaben sind zu beachten und wie setzt man diese in der Praxis am besten um?Besonderes Augenmerk gilt der Umsetzung der neuen EU-Geldwäscheverordnung ab 2027.
Zielgruppe
Geschäftsführerinnen und Geschäftsführer, Vorstandsmitglieder, Geldwäschebeauftragte,
Compliance-Beauftragte, Compliance-Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter
Teilnehmerzahl
max. Teilnehmerzahl (Präsenz): 50 Personen
hybrid: unbegrenzt
Termine
- 03.11.2026
- 03.11.2026
Im Anschluss verfügbar auf der Online-Lernplattform der VuV-Akademie
(kostenpflichtige separate Anmeldung erforderlich).
Teilnahmegebühr
VuV-Mitglieder: 330 EUR zzgl. MwSt.
weitere preisliche Informationen: siehe Detailangaben
Die Veranstaltung ist exklusiv den VuV-Mitgliedern vorbehalten. (NOCH OFFEN)
Agenda
TEIL 1: Gesellschafts-, Handels- und Aufsichtsrecht
Petra Mosebach, Wirtschaftsprüferin Steuerberaterin
1. Einführung
– Auswirkungen von Mehrheitsbeteiligungen aus gesellschaftsrechtlicher Sicht
– Beteiligungen und verbundene Unternehmen im Handelsrecht, Entstehung von Kon-zernstrukturen, Mutter- und Tochterunternehmen-
Entstehung von Gruppen und Wertpapierinstitutsgruppen, Auswirkungen aus aufsichts-rechtlicher Sicht
2. Auswirkungen auf den Jahres- und ggf. Konzernabschluss
– Ausweis und Bewertung im Jahresabschluss
– Erstellung und Prüfung eines Konzernabschlusses – wer, wann, wie?
– Erstellung und Prüfung eines Abhängigkeitsberichts – wer, wann, wie?
3. Aufsichtsrechtliche Folgen für Wertpapierinstitute
– Anzeige- und Meldepflichten bei Absicht und Vollzug des Beteiligungserwerbs
– Größeneinstufung des Instituts, Bedingungen auf kombinierter Basis aller Wertpapier-institute der Gruppe (Art. 12 Abs. 2 IFR), Einbeziehung von Nicht-EU-Instituten (z.B. Schweiz)
– Aufsichtsrechtliche Konsolidierung (Art. 7 IFR), vierteljährliche Finanzinformationen und jährliche IFR-Meldung: Wer ist verpflichtet und gibt es Ausnahmen?
– Gruppenweite Kontrollfunktionen (Compliance, Geldwäsche- und Betrugsprävention, Risikocontrolling): Ausgestaltung, Überwachung, Berichterstattung
TEIL 2: Geldwäschegesetz / Anti-Money Laundering Regulation
(AMLR – Verordnung (EU) 2024/1624) – Sandra Burkhart
1. Überblick zu Gruppen nach dem GwG und der AMLR
– Wer ist betroffen? Gruppenbegriff nach GwG und AMLR im Vergleich
– Die neuen Holdingstrukturen nach der AMLR: vier Typen mit Beispielen
2. Gruppenpflichten nach der AMLR im Detail
– Gruppenweite Risikoanalyse: Anforderungen nach Art. 16 Abs. 1 AMLR, Neuregelungen gegenüber § 9 GwG, Aufbau, Praxisbeispiel (Muster)
– Gruppenweite Policies und Verfahren: Mindestinhalt gruppenweiter Richtlinien, Praxis-beispiel mit Musterstruktur einer Gruppenrichtlinie
– Gruppenweite Kontrollfunktionen: Compliance-Funktion vs. Geldwäschebeauftragter auf Gruppenebene, Aufteilung der Verantwortlichkeiten, Governance-Kette (Mutter–Zwischenholding–Tochter–Niederlassung)
– Gruppenweites Reporting: Inhalt, Frequenz, Adressat, Beispiel, typische Probleme
– Gruppeninterner Informationsaustausch: Was und wann, Verdachtsinformationen, Da-tenschutz vs. Informationspflicht, Praxisbeispiel
3. Gap-Analyse und Handlungsfelder
– Vergleich der Kernpflichten nach AMLR und GwG
– Checkliste zur Umsetzung bis Juli 2027
– typische Umsetzungsfehler und deren Vermeidung
Dauer
Teilnahmegebühr
Referentin
Petra Mosebach
VuV-Akademie Aus- und Weiterbildung der deutschen Vermögensverwalterbranche
Sandra Burkhart
VuV-Akademie Aus- und Weiterbildung der deutschen VermögensverwalterbrancheTermine und Online-Anmeldung
Veranstaltungsort
VuV-Akademie
Stresemannallee 30
60596 Frankfurt am Main